公司营运资金管理问题研究.docxVIP

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摘要

在企业的日常生产经营活动中，营运资金始终贯穿各项业务流程中，是企业财务管理的重要组成部分，营运资金的绩效管理对企业稳定发展至关重要。近几年由于全球经济下行和疫情影响，很多企业因资金管理不善出现了资金链断裂等一系列的财务问题，如果企业的营运资金无法满足日常经营的需求，可能会使企业陷入财务危机中，给企业带来巨大的损失。广东银禧科技股份有限公司作为国家级高新技术企业，拥有各项业务完备的产业链，营运资金和企业的每一个业务环节都密切相关。然而随着企业的不断的发展壮大，企业营运资金管理过程中出现的问题也日益突出，在一定程度上影响了企业的经济效益。因此，准确地评估公司的运营资本管理业绩，可以有效地提高公司的运营资本管理成效，因此，本论文通过对广东银禧科技有限公司运营资本管理现状的分析，并结合有关的理论依据，对广东银禧科技有限公司运营资本管理中所存在的问题进行了深入的探讨与分析，找出运营资本管理中所存在的问题，并据此对症下药，从总体上提出改进的对策，以期提高公司运营资本管理的效率，提升公司在日益激烈的市场上的竞争力，推动银禧科技公司健康、可持续的发展。

关键词：营运资金管理；流动资产；流动负债

ABSTRACT

Inthedailyproductionandoperationactivitiesoftheenterprise,workingcapitalalwaysrunsthroughthebusinessprocessandisanimportantpartofthefinancialmanagementoftheenterprise.Theperformancemanagementofworkingcapitaliscrucialtothestabledevelopmentoftheenterprise.Inrecentyears,duetotheglobaleconomicdownturnandtheimpactoftheepidemic,manyenterpriseshavesufferedaseriesoffinancialproblemssuchascapitalchainruptureduetopoorcapitalmanagement.Iftheworkingcapitalcannotmeettheneedsofdailyoperation,theenterprisesmayfallintofinancialcrisisandbringhugelossestotheenterprises.Asanationalhigh-techenterprise,GuangdongYinxiTechnologyCo.,Ltd.hasacompleteindustrialchain,anditsworkingcapitaliscloselyrelatedtoeverybusinesslinkoftheenterprise.However,withthecontinuousdevelopmentandexpansionofenterprises,theproblemsintheprocessofenterpriseworkingcapitalmanagementarebecomingincreasinglyprominent,whichaffectstheeconomicbenefitsofenterprisestoacertainextent.therefore,Toaccuratelyassessthecompany'soperatingcapitalmanagementperformance,Caneffectivelyimprovethecompany'sworkingcapitalmanagementeffectiveness,therefore,ThroughtheanalysisofthecurrentsituationofoperatingcapitalmanagementofGuangdongYinxiTechnologyCo.,Ltd.,Combinedwiththerelevanttheoreticalbasis,Theproblemsexisting